9.1. Виды выходных документов

“1C:Бухгалтерия-Проф” позволяет формировать 14 видов выходных документов, не считая отчетов произвольной формы: оборотно-сальдовые ведомости, шахматки, отчеты по журналу операций, карточки счетов и субконто, ведомости анализа счетов по датам и по субконто, ведомости оборотов между субконто и т.д. В таком разнообразии нетрудно и заблудиться. Поэтому в настоящем параграфе мы кратко расскажем о назначении каждого вида выходных документов.

Получение выборок из журнала операций — для этих целей предназначены отчеты по журналу операций (см. п. 9.5). С их помощью можно вывести списки операций за данный период, удовлетворяющих некоторым критериям: по номерам счетов дебета или кредита, наличию некоторой строки в описании операции, заданному номеру рабочего места и т.д.

Получение итогов по синтетическому учету. Остатки на начало и на конец периода и обороты по дебету и кредиту счетов за этот период можно узнать из “Оборотно-сальдовой ведомости* (см. п. 9.8).

Обороты между счетами за выбранный период выводятся в “Шахматке” (см. п. 9.7) и в “Сводных проводках” (см. п. 9.6). Эти два документа отличаются формой представления: шах-матка является большой двумерной таблицей, а список сводных проводок — длинным списком.

Для каждого счета можно получить “Анализ счета” (см. п. 9.12), содержащий итоговые суммы корреспонденции данного счета с Другими счетами за расчетный период, остатки по этому счету на начало и на конец периода. Иначе говоря, анализ счета представляет собой фрагмент Главной книги, касающийся данного счета.

Часто необходимо получить обороты и остатки по счету не за весь период, а на каждую дату периода. Для этого можно воспользоваться “Анализом счета по датам” (см. п. 9.14). Этот документ позволяет увидеть картину изменения средств или обязательств предприятия во времени. Часто анализ счета по датам используется для проверки соответствия заложенных в компьютер данных банковским выпискам, данным инвентаризации и т.д.

При составлении отчетности часто нужны обороты и остатки по счету за каждый месяц или квартал. Для этого можно воспользоваться документом “Обороты счета” (см. п. 9.10). Этот документ позволяет просматривать начальные и конечные сальдо и обороты счета с другими счетами за каждый месяц и/или квартал. При необходимости можно получить более детальную информацию — по датам или даже по отдельным проводкам. Эта возможность обеспечивается документом “Журнал-ордер и ведомость по счету” (см. п. 9.11).

Карточка операций по счету. В тех случаях, когда требуется получить максимально полную картину операций по счету, можно вывести “Карточку счета” (см. п. 9.15). Она содержит все операции с данным счетом в хронологической последовательности с указанием всех реквизитов проводок, остатков по счету после каждой операции, на начало и конец периода, оборотов по счету. Так, для счета 50 карточка счета позволяет получить кассовую книгу, для счета 51 (Расчетный счет) — расшифровку выписок из банка, и т.д.

Если для выбранного счета ведется аналитический учет, Вы можете вывести карточку счета по субконто. Эта карточка содержит операции по конкретным объектам аналитического учета (т.е. по одному субконто или всем субконто).

Получение данных по аналитическому учету. Если по счету ведется аналитический учет, то Вы можете получить разбиение оборотов и остатков по счету по конкретным объектам аналитического учета (субконто) с помощью “Оборотно-сальдовой ведомости по счету в разрезе субконто” (см. п. 9.9). Так, для счета 10 “Материалы” эта ведомость позволяет получить данные по наличию и движению конкретных видов материалов, для счета 71 “Расчеты с подотчетными лицами” — сведения о состоянии расчетов с каждым подотчетным лицом, и т.д.

Более подробные данные можно извлечь из “Анализа счета по субконто” (см. п.9.13). Этот документ для каждого объекта аналитического учета (субконто) по выбранному счету содержит итоговые суммы корреспонденции этого объекта со всеми синтетическими счетами, а также остатки по субконто (в натуральном и стоимостном выражении) на начало и на конец периода. Таким образом, документ “Анализ счета по субконто” является расшифровкой “Анализа счета” (см. п. 9.12) по конкретным объектам аналитического учета (субконто).

Для видов субконто, связанных с несколькими синтетическими счетами, оборотно-сальдовая ведомость по счету в разрезе субконто не дает полной информации об оборотах и итогах по субконто. Например, операции, связанные с одной и той же организацией, могут учитываться на счетах 60, 61, 62, 64, 76 и др., поэтому оборотно-сальдовая ведомость в разрезе субконто ни по одному из этих счетов не выявит картину расчетов с этой организацией. Для анализа таких видов субконто предусмотрен документ “Анализ субконто” (см. п. 9.16). В этом документе для каждого субконто (объекта аналитического учета) выбранного вида приводятся обороты по этому субконто по всем счетам, в котором оно используется, а также развернутое и свернутое сальдо.

Если требуется проанализировать обороты между одним субконто одного вида и одним или несколькими субконто другого вида, следует воспользоваться документом “Обороты между субконто” (см. п. 9.18). Этот документ позволяет узнать, например, сколько товаров разного вида купил каждый покупатель.

Карточка операций по субконто. В тех случаях, когда требуется получить максимально полную картину операций по объекту аналитического учета, можно вывести “Карточку субконто” (см. п. 9.17). Она содержит все операции с данным субконто в хронологической последовательности с указанием реквизитов проводок, остатков по субконто после каждой операции, на начало и конец периода. Данные выводятся в натуральном и стоимостном выражении.

Используются технологии uCoz